Malta na szarej liście FATF – co to oznacza?

Poszukując jurysdykcji dla prowadzenia swojego biznesu, wielu przedsiębiorców rozważa przeniesienie firmy na Maltę. Decyzję tę lepiej skonsultować i spojrzeć na Maltę krytycznym okiem, porównując z innymi jurysdykcjami. Malta bowiem właśnie znalazła się na niesławnej szarej liście Financial Action Task Force (FATF), wśród krajów takich jak Zimbabwe, Syria czy Panama. Co to oznacza w praktyce? Przeczytajcie poniżej.

Czym jest szara lista FATF?

Szarą listą określa się jurysdykcje o tzw. podwyższonej potrzebie monitorowania. Szara lista Financial Action Task Force (FATF) to lista krajów, których sytuacja względem polityki prania brudnych pieniędzy i finansowania terroryzmu jest niejasna i budzi obawy. Sama FATF to międzynarodowa sieć monitorująca proceder prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Wyznacza międzyrządowe standardy przeciwdziałania nielegalnym praktykom. Jest również organem doradczym dla ustawodawców w zakresie prawa przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Publikuje rekomendacje, wprowadza spójne, międzynarodowe standardy i prowadzi działalność w ponad 200 krajach na całym świecie.

FATF publikując listy krajów wpisanych na szarą, czarną listę wskazuje m.in poziom zagrożenia reputacyjnego dla prowadzonych tam biznesów.   Od pozostawania krajem z czarnej listy, kraje z listy szarej odróżnia się tym, że FATF zobowiązuje go do wprowadzenia reform, których progres będzie poddawany ciągłej kontroli.

23 czerwca Malta znalazła się na szarej liście FATF wraz z Rumunią, a proces ten przebiegł w ramach tajnego głosowania.

Dlaczego Malta znalazła się na szarej liście FATF?

Malta znalazła się na szarej liście FATF z wielu powodów. Głównym powodem jest fakt, że Malta stała się kolebką dla wielu przestępstw finansowych. Konsekwentne lekceważenie narzuconych odgórnie regulacji oraz brak wymaganych reform spowodowały, że Malta została umieszczona na szarej liście jako kraj, który nie przestrzega przepisów dotyczących przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Czy szara lista będzie miała wpływ na prowadzenie biznesu na Malcie?

Odpowiedź na to pytanie jest prosta: tak.  Prowadzenie spółki na Malcie może być znacznie utrudnione, ponieważ zostanie zwiększona liczba procedur i kontroli instytucji finansowych. Problemem może być również otwarcie rachunku bankowego w maltańskim banku. Proces ten już w tym momencie jest praktycznie zamknięty dla nierezydentów. Wzmożone kontrole oraz wprowadzenie szeregu nowych procedur zwiększą również koszty, którymi z całą pewnością zostaną obciążeni klienci, czyli lokalne działalności.

Warto zauważyć, że również dokonywanie transakcji pomiędzy Maltą a innymi krajami może stać się utrudnione. Ze względu na ryzyko prowadzenia biznesu z maltańskimi firmami, wielu zagranicznych przedsiębiorców nie będzie chciało współpracować ze spółkami z Malty.

Jaka przyszłość czeka dalej Maltę?

Władze Malty dokładają obecnie wszelkich starań, aby wprowadzić wymagane reformy prawno-podatkowe dostosowane do wymogów FATF. Proces został rozpoczęty jednak zbyt późno, a Malta straciła swoją wiarygodność, co może spowodować długoterminowe utrudnienia.

Malta stoi przed wyzwaniem wprowadzenia trzech kluczowych kwestii niezbędnych, aby mogła starać się o usunięcie z szarej listy FATF. Na czele ich jest wykazanie większego zaangażowania w skuteczną walkę z przestępstwami podatkowymi, wyłapywaniu oszustów. Dotyczy to szczególnie dużych firm i transakcji a także powiązań polityków z biznesem, które zostały ujawnione chociażby na skutek wycieku dokumentów z Panama Papers.

Dodatkowym aspektem jest fakt recesji, jaka dotknęła Maltę na skutek pandemii. Wprowadzone obciążenia spowodowane wejściem na szarą listę sprawiają, że Malta może nie być przyjaznym miejscem do prowadzenia biznesu w najbliższym czasie.